

版權說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內容提供方,若內容存在侵權,請進行舉報或認領
文檔簡介
1、預算審計崗位考核指標預算審計崗位考核指標考核維度:任務績效考核維度:任務績效考核人:考核人:指標項指標項考評目的考評目的考核關鍵點考核關鍵點標準標準1組織和編制財務預算情況保證部門和公司財務預算的合理性和統(tǒng)一性部門財務預算是否合理可行,是否與各部門業(yè)務發(fā)展相符合公司財務預算有無偏差,是否適應公司的發(fā)展速度與市場前景預測,彈性把握是否合理2財務預算的修正保證預算合理化預算修正是否與經(jīng)營情況相吻合,是否及時,與要求的時限有無偏差3預算的控制
2、與執(zhí)行情況確保預算控制功能和會計業(yè)務的規(guī)范化預算監(jiān)督執(zhí)行力度,預算執(zhí)行是否有重大偏差及偏差率,預算執(zhí)行情況報告的完備性,反映情況的真實性,報告中重大事項不得有遺漏4財務、稅務和資產(chǎn)審計確保財務收支無誤、公司納稅合理化和資產(chǎn)保值增值業(yè)務是否逐筆審計,是否及時發(fā)現(xiàn)問題,審計過程中未被發(fā)現(xiàn)的差錯不得高于[]%,未被查出的錯漏金額不得超過[]元,審計過程中不得發(fā)生舞弊行為(否決性指標)5采購成本與合同定單審計保證成本控制,降低經(jīng)營風險是否及時發(fā)
3、現(xiàn)問題,審計過程中未被發(fā)現(xiàn)的差錯不得高于[]%,杜絕所審計項目潛在的重大風險和失誤(否決性指標)6審計報告的編制情況確保審計業(yè)務的規(guī)范化按月、年度及時編制審計報告,審計報告的完備性,反映情況的真實性,報告中重大事項不得有遺漏7審計檔案歸檔及時性保證審計檔案立卷歸檔審計檔案整理、立卷、歸檔工作是否及時8人員審計保證人員調動的財務狀況受控是否及時發(fā)現(xiàn)問題,審計過程中未被發(fā)現(xiàn)的差錯不得高于[]%,杜絕所審計項目潛在的重大風險和失誤(否決性指標
4、)備注預算審計崗位考核指標預算審計崗位考核指標考核維度:任務績效考核維度:任務績效考核人:考核人:指標項指標項考評目的考評目的考核關鍵點考核關鍵點標準標準1組織和編制財務預算情況保證部門和公司財務預算的合理性和統(tǒng)一性部門財務預算是否合理可行,是否與各部門業(yè)務發(fā)展相符合公司財務預算有無偏差,是否適應公司的發(fā)展速度與市場前景預測,彈性把握是否合理2財務預算的修正保證預算合理化預算修正是否與經(jīng)營情況相吻合,是否及時,與要求的時限有無偏差3預算
5、的控制與執(zhí)行情況確保預算控制功能和會計業(yè)務的規(guī)范化預算監(jiān)督執(zhí)行力度,預算執(zhí)行是否有重大偏差及偏差率,預算執(zhí)行情況報告的完備性,反映情況的真實性,報告中重大事項不得有遺漏4財務、稅務和資產(chǎn)審計確保財務收支無誤、公司納稅合理化和資產(chǎn)保值增值業(yè)務是否逐筆審計,是否及時發(fā)現(xiàn)問題,審計過程中未被發(fā)現(xiàn)的差錯不得高于[]%,未被查出的錯漏金額不得超過[]元,審計過程中不得發(fā)生舞弊行為(否決性指標)5采購成本與合同定單審計保證成本控制,降低經(jīng)營風險是否
6、及時發(fā)現(xiàn)問題,審計過程中未被發(fā)現(xiàn)的差錯不得高于[]%,杜絕所審計項目潛在的重大風險和失誤(否決性指標)6審計報告的編制情況確保審計業(yè)務的規(guī)范化按月、年度及時編制審計報告,審計報告的完備性,反映情況的真實性,報告中重大事項不得有遺漏7審計檔案歸檔及時性保證審計檔案立卷歸檔審計檔案整理、立卷、歸檔工作是否及時8人員審計保證人員調動的財務狀況受控是否及時發(fā)現(xiàn)問題,審計過程中未被發(fā)現(xiàn)的差錯不得高于[]%,杜絕所審計項目潛在的重大風險和失誤(否決
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內容里面會有圖紙預覽,若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
- 4. 未經(jīng)權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業(yè)或盈利用途。
- 5. 眾賞文庫僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內容的表現(xiàn)方式做保護處理,對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內容負責。
- 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
最新文檔
- 乾坤木業(yè)公司薪酬考評管理崗位考核指標
- 乾坤木業(yè)公司財務會計崗位考核指標
- 乾坤木業(yè)公司財務部預算審計崗位說明書
- 乾坤木業(yè)公司人力資源部部長考核指標
- 乾坤木業(yè)公司運作副總經(jīng)理崗位說明書
- 乾坤木業(yè)公司運作副總經(jīng)理崗位說明書
- 乾坤木業(yè)公司質量管理部質量主管崗位說明書
- 乾坤木業(yè)公司運作副總經(jīng)理助理崗位說明書
- 乾坤木業(yè)公司運作副總經(jīng)理助理崗位說明書
- 乾坤木業(yè)公司財務部成本會計崗位說明書
- 乾坤木業(yè)公司人力資源部薪酬考評管理崗位說明書
- 奧康集團審計監(jiān)察部審計崗位考核指標
- 青島乾坤木業(yè)薪酬8-1
- 外派審計員崗位業(yè)績考核指標表
- 外派審計員崗位業(yè)績考核指標表
- 外派審計室主管崗位業(yè)績考核指標表
- 審計部經(jīng)理崗位業(yè)績考核指標表
- 預算考核指標模板
- 奧康集團審計監(jiān)察部監(jiān)察崗位考核指標
- 審計室主管崗位能力與態(tài)度考核指標表
評論
0/150
提交評論